潘惠敏
- 作品数：10 被引量：13H指数：3
- 供职机构：广东警官学院更多>>
- 发文基金：公安部公安理论及软科学研究计划项目更多>>
- 相关领域：政治法律经济管理更多>>
- 地下金融经济犯罪的风险与防范被引量：1
- 2008年
- 地下金融是潜伏在繁荣经济活动中的一股暗流,尽管对某些地区经济发展有一定程度的积极作用,但其中蕴含巨大的经济犯罪风险。地下金融潜在着经济犯罪风险,应从调整金融体制、加重对此类犯罪的打击和加强金融监控三个层面防范地下金融经济犯罪的风险。
- 潘惠敏
- 关键词：地下金融经济犯罪犯罪风险风险化解
- 职务型经济犯罪侦查中的会计资料勘查
- 2013年
- 职务型经济犯罪在会计资料中呈现出以下轨迹特征:职务活动的阶段性特征与会计资料轨迹的关联性;职务活动的业务特征决定了会计资料轨迹的范围;会计资料反映案件资金运动的规律性特征突出;职务经济犯罪活动在会计资料中的隐匿程度深。因此,在侦查职务型经济犯罪时,勘查涉案单位财务会计资料要与嫌疑对象有关的会计资料相结合;利用外围延伸调查法,彻查涉案关联单位之间的经济交往;跟踪资金流向,查证相关业务或交易的真实性质;突出勘查重心,重点勘查经济犯罪高发部位和高风险业务领域;还要顺应会计电算化的发展趋势,引入计算机勘查技术。
- 潘惠敏
- 关键词：职务型经济犯罪犯罪侦查
- 关于经济犯罪侦查特色专业建设的思考
- 2011年
- 广东警官学院经济犯罪侦查专业（以下简称“经侦专业”）自2001年开始招收首届专科学生至今，已有整整十年的历史。在这十年的经侦专业建设过程中，上至学院，下至侦查系、经侦教研室都在不断探索、提升经侦专业的办学水平，并于2009年获教育部批准为特色专业建设点。为打造经侦特色专业，我们始终以广东区域经济发展、经济安全对专业人才的现实需求为导向，不断完善经侦特色专业建设，以适应新形势下公安教育的需求。
- 潘惠敏
- 关键词：特色专业建设经侦专业专科学生
- 工商行政执法与刑事司法衔接的实证研究——以广东公安经侦为视角被引量：3
- 2010年
- 工商行政执法与公安经侦刑事司法衔接在实践中已取得一定成效,但仍存在不少问题,必须从法律和制度层面推动两法衔接,需要构建互利互惠的现代信息共享平台作为技术基础,并建立立体执法监督体系以确保两法衔接的持续、有效。
- 潘惠敏袁永超
- 关键词：工商行政执法执法衔接实证研究
- 广东涉税行政执法与刑事司法衔接的实证研究被引量：3
- 2010年
- 在广东省2006-2008年涉税行政执法部门向公安经侦部门移送涉嫌经济犯罪案件统计数据的分析中,发现涉税案件在移送环节已取得一定成效,但移送案件的处理结果仍集中反映出移送时机滞后等问题,导致案件成功处置的比例并不高。加强两法衔接依然存在现实必要性,未来仍需从提高认识出发,提升执法活动的透明度以增强信息交流的广深度,增强涉税执法的司法性为两法衔接奠定技术支持,建立系统化的执法监督体系以确保两法衔接的有效开展。
- 潘惠敏
- 关键词：涉税案件行政执法两法衔接实证研究
- 广东经济犯罪侦查专业人才培养方略探析被引量：6
- 2005年
- 我国的经济仍处在快速发展的阶段,伴随着经济的迅猛发展,不可避免地存在各种各样的经济犯罪现象。为保证经济的持续健康发展,我们必须有效地打击各种经济犯罪。在打击经济犯罪活动过程中,人的因素起着至关重要的作用。因此,我们要运用整体性原则,通过对学生综合能力的培养,造就面向未来需要的复合型、综合型的经侦人才。
- 潘惠敏
- 关键词：经济犯罪
- 广东信用卡犯罪高发态势与社会信用环境相关性分析
- 2018年
- 伴随货币电子化、经济信息化进程,广东信用卡犯罪呈高发态势。根据城市综合信用指数和CEI指数两大信用环境评价指数监测结果,广东及其所在珠三角与东南沿海区域社会信用环境处于中等偏下水平期间,正是广东信用卡犯罪形势日趋严峻的时间段,而广东社会信用环境有较大改善后,信用卡犯罪形势缓解。广东社会信用环境水平及状态与信用违约与欺诈、信用卡犯罪高发态势形成偶合与相关,社会信用环境优化成为信用卡犯罪遏制的本源之策。
- 李樱杕潘惠敏张玉海
- 关键词：信用卡犯罪社会信用环境
- 论司法会计运行环境的创建被引量：1
- 2004年
- 经济犯罪在整个犯罪中呈逐年上升的趋势,司法会计技术作为打击经济犯罪的一种重要手段不容忽视。现行司法会计的 运行环境在一定程度上制约了司法会计作用的充分发挥,因此创建适应打击犯罪新形势需要的积极的司法会计运行环境势在必行。
- 潘惠敏
- 关键词：司法会计经济犯罪打击犯罪运行环境
- 我国职务犯罪防控对策探讨——以内部控制制度为视角
- 2009年
- 职务犯罪的社会危害严重,研究探讨防范职务犯罪的对策意义重大;对职务犯罪的防控是一个复杂的系统工程,本文仅以内部控制为视角分析职务犯罪与内部控制五要素之间存在的联系,据此提出从经济管理方面入手,通过完善内部控制体系以防范职务犯罪。
- 潘惠敏
- 关键词：职务犯罪内部控制制度
